これって確定申告できる？医療費控除について徹底解説！

医療費控除は、1年間に支払った医療費が一定額を超えた場合に、所得税や住民税の軽減が受けられる制度です。

知らないと損をする可能性があるため、この記事では医療費控除の対象となる費用、計算方法、確定申告の手続きまで徹底的に解説します！

医療費控除とは？どんな人が申請できる？

医療費控除とは、1年間（1月1日～12月31日）に支払った医療費が一定額を超えた場合に、所得税や住民税が軽減される制度です。

✅ 医療費控除を受けるための条件

• 支払った医療費が「10万円以上」または「所得の5%超」（どちらか低い方）
• 本人・配偶者・扶養家族の医療費が対象
• 確定申告を行うこと

 

医療費控除の対象となる費用一覧

✅ 控除対象となる医療費

項目	対象となる費用	備考
診察・治療費	内科、外科、歯科、精神科、産婦人科	自由診療（美容整形）は対象外
入院費	入院費、手術費、食事療養費	差額ベッド代は対象外
薬代	処方薬、市販薬（セルフメディケーション税制）	ビタミン剤や健康食品は対象外
通院の交通費	電車・バス代	タクシーは原則NG（緊急時のみ可）
出産費用	分娩費、入院費、妊婦健診	不妊治療も対象
介護費用	訪問介護、デイサービス	介護保険適用分のみ対象

❌ 控除対象外の医療費

• 美容目的の治療（美容整形・ホワイトニングなど）
• 健康診断（異常が見つかれば対象）
• 予防接種（インフルエンザ・コロナワクチンなど）
• メガネ・コンタクト、補聴器
• サプリメントや健康食品

医療費控除の計算方法

医療費控除額は、次の計算式で算出します。

（支払った医療費 － 保険金等で補填された金額 － 10万円または所得の5％）＝ 控除額（最大200万円）

【具体例】

• 年間の医療費：30万円
• 保険金で補填された額：5万円
• 年収300万円（10万円基準適用）

控除額 = 30万円 － 5万円 － 10万円 = 15万円

医療費控除の申請方法

① 必要書類を準備

• 医療費の領収書（提出不要、5年間保管）
• 医療費控除の明細書（国税庁サイトからダウンロード）
• 確定申告書（AまたはB）
• 源泉徴収票（給与所得者）

 

マイナンバーと医療費控除が連携するとどうなる？確定申告を簡単にする方法

確定申告で医療費控除を申請すると、支払った医療費の一部が戻ってくる可能性があります。しかし、医療費の領収書を管理したり、明細を作成するのは面倒ですよね。

実は、マイナンバーと医療費控除が連携すると、医療費のデータが自動で取得され、確定申告がグッと楽になります！この記事では、マイナンバーと医療費控除の仕組みや、申請方法を詳しく解説します。

マイナンバーと医療費控除が連携するとどうなる？

マイナンバーを活用すると、健康保険適用の医療費データが自動で取得され、確定申告時に簡単に医療費控除を申請できます。

✅ マイナンバーと連携するとできること

• 医療費の自動入力 → 健康保険適用の医療費が自動取得される
• 領収書の提出不要 → 医療費明細が自動作成されるため、手入力不要
• e-Taxとのスムーズな連携 → スマホやPCで確定申告が完結

つまり、確定申告の手間が大幅に削減されるのがメリットです！

マイナンバー連携を使った医療費控除の申請手順

① マイナンバーカードを準備

• マイナポータルにログイン
• マイナンバーカードの利用者登録をする

② 医療費情報を確認

• マイナポータルと健康保険組合を連携
• 医療費通知データを取得

③ e-Taxで確定申告

• 確定申告書等作成コーナーにアクセス
• 「医療費通知データを利用」を選択
• 自動入力された医療費データを確認
• e-Taxでオンライン申請

マイナンバー連携のメリットと注意点

🔵 メリット

• ✅ 医療費の明細が自動で取得される
• ✅ 領収書の保管・提出不要
• ✅ e-Taxを使えばオンライン完結

🔴 注意点

• ⚠ 自由診療や一部の市販薬は手入力が必要
• ⚠ 医療費の反映が遅れる場合がある（2～3か月後）
• ⚠ 事前にマイナポータルの設定が必要

マイナンバーと医療費控除、従来の方法とどっちが楽？

項目	マイナンバー連携	従来の方法
医療費の入力	自動入力	手動入力
領収書の提出	不要（手入力分は5年間保管）	明細作成＋5年間保管
申請方法	e-Taxでオンライン完結	書類を提出（郵送 or 税務署へ持参）
手続きの簡単さ	◎（簡単・自動化）	△（手間がかかる）

👉 結論：マイナンバー連携を使えば、確定申告の手間が大幅に減る！

まとめ

 

まとめ

• • 医療費が10万円（または所得の5%）を超えると医療費控除の対象
  • 病院代・薬代・通院交通費などが控除可能
  • 確定申告で税金が軽減される
  • 5年以内なら過去の分も申請できる
  •  医療費控除とマイナンバーを連携すると、確定申告が楽になる
  • 医療費通知データが自動入力され、領収書の提出が不要
  •  e-Taxを使えば、オンラインで完結できる
  •  事前にマイナポータルの設定が必要

 

参考文献

• 国税庁：医療費控除の概要
• 厚生労働省：セルフメディケーション税制
• 国税庁：確定申告書作成コーナー